وقد أدى إدخال خطة المعاشات التقاعدية الصغيرة في نيجيريا إلى تعزيز الإدماج المالي داخل القطاع غير الرسمي، حيث لعب دورا حاسما كضمانة أثناء التقاعد. منذ إنشائها، اكتسبت MPP قوة جذب كبيرة، كما يتضح من زيادة معدلات الالتحاق. وفي الربع الأول من عام 2024 وحده، انضم 12,559 مساهمًا جديدًا إلى MPP، ليصل إجمالي عدد المساهمين في المعاشات التقاعدية الصغيرة إلى 126,941. خلال هذه الفترة، ساهمت هذه البلدان المتوسطية الشريكة الجديدة بشكل جماعي بمبلغ 111.42 مليون جنيه، ليصل المجموع التراكمي إلى 791.57 مليون جنيه في 31 مارس 2024.
للتخفيف من تأثير الأوقات الصعبة، يسمح برنامج حماية المدخرات بالسحب المشروط. منذ البداية وحتى 31 مارس 2024، استخدمت العديد من برامج حماية المدخرات سحبًا مشروطًا بلغ 48.62 مليون نيرة. تتيح هذه الميزة للعاملين في القطاع غير الرسمي الوصول إلى مدخراتهم عند مواجهة تحديات مالية، وبالتالي توفير حاجز حيوي خلال فترات عدم الاستقرار الاقتصادي.
استناداً إلى أحكام قانون تنظيم المعاشات التقاعدية لعام 2014، قدمت لجنة المعاشات التقاعدية الوطنية برنامج التأمين ضد البطالة بهدف محدد يتمثل في توسيع نطاق تغطية المعاشات التقاعدية لتشمل العاملين في القطاع غير الرسمي.
يفترض بيان البنك المركزي النيجيري (CBN) رقم 150 الصادر عن اجتماع لجنة السياسة النقدية في فبراير 2024 أن القطاع غير الرسمي يظل أكبر صاحب عمل في نيجيريا، حيث يمثل 92.3 في المائة من إجمالي العمالة. وبموجب برنامج MPP، يمكن لمؤسسات القطاع الخاص التي تضم أقل من ثلاثة موظفين والأفراد العاملين لحسابهم الخاص المشاركة في CPS.
الأهلية والتسجيل:
يشمل المشاركون المؤهلون في إطار برنامج MPP الأفراد العاملين لحسابهم الخاص المنتسبين إلى جمعيات تجارية أو مهنية أو تعاونية أو تجارية، وأولئك الذين لديهم تسجيلات لأسماء تجارية أو شراكات أو مؤسسات، وموظفو القطاع غير الرسمي الذين لديهم عقود عمل مكتوبة رسمية أو بدونها، وغيرهم من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص. . يجب أن يكون عمر المساهم في المعاشات التقاعدية الصغيرة (MPC) 18 عامًا على الأقل ويقيم في نيجيريا.
يتعين على المشاركين المحتملين في برنامج MPP التسجيل لدى أحد مسؤولي إدارة صندوق التقاعد (PFA). ويتضمن ذلك فتح حساب توفير التقاعد (RSA). عند التسجيل، يتلقى المشارك في برنامج MPP رقم تعريف شخصي (PIN) من مسؤول إدارة صندوق التقاعد (PFA) ويصبح جاهزًا لبدء تقديم مساهمات التقاعد.
المساهمات والاستثمارات
تم تصميم تقديم مساهمات المعاش التقاعدي بموجب برنامج المعاشات التقاعدية البسيطة ليكون سهلاً، مما يسمح لمؤسسات المعاشات التقاعدية البسيطة بالمساهمة يوميًا أو أسبوعيًا أو شهريًا بناءً على تدفقاتها النقدية. ويمكنها أيضًا استخدام مجموعة متنوعة من قنوات الدفع، بما في ذلك الودائع النقدية، والتحويلات الإلكترونية، ومنصات الدفع المعتمدة، أو وكلاء الخدمات المالية المعتمدين من قبل البنك المركزي النيجيري.
وقد تم تصميم برنامج MPP ليأخذ في الاعتبار أنماط الدخل المتنوعة داخل القطاع غير الرسمي، ومن ثم المرونة في السماح للمشاركين بتحديد وتيرة تقديم المساهمات. وبناءً على ذلك، يحدد الأفراد مساهماتهم وتكرارها بناءً على قدرتهم المالية وتطلعاتهم التقاعدية.
تم تكليف PFAs باستثمار مساهمات معاشات MPP في الأصول الآمنة المحددة بموجب لائحة الاستثمار الصادرة عن PenCom، مما يضمن النمو المطرد من خلال عوائد الاستثمار بمرور الوقت. هذا التراكم بمثابة الأساس لاستحقاقات التقاعد والمعاشات التقاعدية.
الوصول إلى المساهمات:
وتمتد مرونة برنامج MPP إلى الوصول إلى مساهمات المعاشات التقاعدية، مع تقسيم بنسبة 40-60 بين الانسحاب المشروط وتخصيص المعاشات التقاعدية، على التوالي. يسمح الجزء العرضي للمساهمين بسحب الأموال لتلبية الاحتياجات المالية الفورية، مما يخفف الضغوط قبل التقاعد. ولا يمكن الوصول إلى الجزء التقاعدي/الثابت، الذي يشكل 60 في المائة، إلا عند “التقاعد”، مع تحديد الأهلية بـ 50 عامًا أو لأسباب صحية.
تضمن اللائحة المعدلة بشأن إدارة التقاعد ومزايا نهاية الخدمة الوضوح في مدفوعات المزايا إلى البلدان المتوسطية الشريكة. وأولئك غير القادرين على الحصول على معاش تقاعدي/معاش سنوي يصل إلى ثلث الحد الأدنى السائد للأجور يتلقون مدفوعات جماعية.
في حالة وفاة لجنة السياسة النقدية النشطة أو المتقاعدة، يتم صرف رصيد RSA إلى الورثة القانونيين، على النحو المنصوص عليه في الوصية أو خطاب الإدارة أو توجيهات المحكمة.
ما سبق يؤكد دور وزارة التخطيط والتخطيط في توفير الأمن المالي لأسر العاملين المتوفين في القطاع غير المنظم.
التحويل من MPP إلى المساهمة الإلزامية
تعمل مرونة وديناميكية MPP على تمكين البلدان المتوسطية الشريكة من الانتقال بسلاسة إلى إستراتيجية الشراكة الإلزامية إذا قامت بتأمين التوظيف في القطاع الرسمي، كما هو منصوص عليه في القسم 2 (1) من PRA 2014. عند التوظيف، يمكن للبلدان المتوسطية الشريكة مواصلة مساهماتها بسهولة من خلال توفير أرقام التعريف الشخصية الخاصة بها و تفاصيل PFA لصاحب العمل الجديد، مما يلغي الحاجة إلى فتح RSA جديد.
قبل التحويل، يكون لدى المساهمين في MPP خيار سحب الرصيد الإجمالي للجزء العرضي من RSA الخاص بهم. وبدلاً من ذلك، يمكنهم اختيار ترك الجزء العرضي، والذي سيتم دمجه مع جزء استحقاقات التقاعد من RSA عند التحويل إلى CPS الإلزامي.
ومن الضروري ملاحظة أن الفشل في طلب التحويل خلال شهر واحد من تلقي التحويلات من صاحب عمل جديد قد يؤدي إلى تغيير الوضع تلقائيًا من قبل هيئة شؤون الموظفين، مع إرسال الإخطارات إلى صاحب العمل وإرسال الإقرارات الشهرية إلى اللجنة.
المشاركة في MPP حصرية، مع عدم وجود شرط للتحويل من CPS الإلزامية إلى MPP. بالإضافة إلى ذلك، بمجرد تقاعد الفرد من وظيفة في القطاع الرسمي، تُحظر المشاركة في برنامج MPP.
وفي الختام، فإن MPP يعمل كمنطقة عازلة ضد “الأيام الممطرة” للبلدان المتوسطية الشريكة. تظل PenCom ثابتة في التزامها بالتنظيم والإشراف الفعال على صناعة المعاشات التقاعدية، مما يضمن دفع استحقاقات التقاعد في الوقت المناسب.
