رفعت المحكمة العليا الفيدرالية في أبوجا يوم الاثنين الدعوى التي رفعتها خدمات الإيرادات الداخلية الفيدرالية (FIRS) ضد Binance Holdings Ltd ، مطالبة بـ 79.5 مليار دولار أمريكي على الخسائر الاقتصادية التي يزعم أنها تسببت في عملياتها في نيجيريا ، حتى 7 أبريل.
المسألة ، التي كانت على الرقم 9 في قائمة الأسباب ، لم تتمكن من المضي قدمًا أمام القاضي إينانغ إيكو.
حدث التطور بعد أن سمع القاضي بعض الحالات قبل أن يذهب في العطلة.
أذكر أن FIRS HA ، في الدعوى التي تم وضعها في وضع علامة: FHC/ABJ/CS/1444/2024 ، تم سحب Binance و Tigran Gambaryan و Nadeem Anjarwalla إلى المحكمة.
في الاستدعاءات الأصلية المؤرخة وتقديمها في 30 سبتمبر ، 2024 ، من قبل الرئيس كانو أغابي ، سعت هيئة التنظيم الضريبي في البلاد لأربعة أسئلة لتحديدها.
صلى FIRS للمحكمة لتحديد “ما إذا كان عملاً بالمادة 13 (2) من قانون ضريبة دخل الشركات (CIT). C21 ، LFN ، 2024 و Order (1) (A) و (C) من أمر ضريبة دخل الشركات (وجود اقتصادي كبير) 2020 ، لا يتحمل المدعى عليهم دفع ضريبة دخل الشركات السنوية لجمهورية نيجيريا الفيدرالية لأنهم لديهم وجود اقتصادي كبير في نيجيريا من 2022 إلى 2023 ، من بين أمور أخرى.
لذلك ، سعت الوكالة إلى تسعة نقوش إذا أجبت المحكمة على أسئلتها بالإيجاب.
إنها تريد من المحكمة أن تعلن أنه وفقًا لجميع القوانين ذات الصلة ، يكون للمدعى عليهم مسؤولية دفع ضريبة دخل الشركات السنوية إلى الحكومة الفيدرالية بسبب وجودها الاقتصادي الكبير في البلاد.
إنها تريد من المحكمة أن تعلن أن Binance وممثليها يمكنهم تقديم ضريبة الدخل إلى الوكالة لعام 2022 و 2023 على التوالي من الوقت الذي بدأوا في ممارسة وجود اقتصادي كبير في نيجيريا.
تسعى FIRS أيضًا إلى إعلان بأنه يحق له ، بموجب المادة 87 (1) من CIT ACT CAP. C21 ، LFN ، 2004 ؛ القسمان 25 (1) و 34 (1) من قانون FIRS (المؤسسة) لعام 2007 ، للتعافي من المدعى عليهم المبلغ التراكمي البالغ 2،001،000،000.00 دولار هو المبلغ المستحق عن طريق الدخل إلى المدعي من المدعى عليهم لعام 2022 و 2023 على التوالي.
كما يبحث عن إعلان بموجب المادة 85 (1) من سقف قانون CIT. C21 ، LFN ، 2004 والمادة 32 (1) من قانون FIRS (المؤسسة) لعام 2007 ، يكون المدعى عليهم عرضة للدفع الإضافي بنسبة 10 في المائة سنويًا على الضريبة المستحقة ولكن لم يتم دفعها مقابل 2022 و 2023 على التوالي.
وبالتالي ، طلبت الوكالة أمرًا بتكليف المدعى عليهم بالدفع للمدعي بمبلغ 2،001،000،000.00 دولار للسنة 2022 و 2023 ، كونه ضريبة الدخل غير المدفوعة بسبب المدعي من المدعى عليهم للسنة 2022 و 2023 على التوالي.
“أمر يفرض على المدعى عليهم الدفع للمدعي إضافة بنسبة 10 ٪ لعدم دفع ضريبة الدخل للعام 2022 و 2023 على التوالي.
“أمر يفرض على المدعى عليهم دفع 26.75 ٪ من سعر الفائدة كونه البنك المركزي السائد في نيجيريا (CBN) في سنويا من 1 يناير ، 2023 و 1 يناير ، 2024 على التوالي عندما تصبح الضريبة مستحقة ومستحقة الدفع حتى يتم دفعها بالكامل.”
في الإفادة الخطية التي تم خلعها من قبل Jimada Yusuf ، عضو في فريق التحقيق الخاص من مكتب مستشار الأمن القومي (ONSA) ، قال إنه ومسؤولون آخرون في FIRS والوكالات التنظيمية الأخرى ، حقق أنشطة Binance التجارية في نيجيريا.
وقال يوسف إن الحكومة الفيدرالية اكتشفت أن بينانس كان يعمل في نيجيريا لأكثر من ست سنوات دون تسجيل.
ووفقا له ، فقد أكد هذا من قبل غامباريان وأنجاروالا خلال اجتماع مع لجنة الأوراق المالية والبورصة (SEC) في عام 2024.
وادعى أيضًا أنه في رسالة مؤرخة في 20 فبراير 2024 ، اعترف Binance بوجود 386،256 مستخدمًا نشطًا من نيجيريا على منصتها ، حيث بلغ حجم التداول 21.6 مليار دولار وادفع صافي قدره 35.4 مليون دولار للسنة التقويمية 2023.
واتهم Binance ومديريها التنفيذيين بمخالفات متعددة ، بما في ذلك تقديم الخدمات المالية دون التراخيص اللازمة ، والتشغيل دون تصاريح مطلوبة ، وعدم الامتثال لقانون غسل الأموال ، وتوفير خدمات تكهنات العملات دون إذن مناسب ، وما إلى ذلك ، إلخ.
عدل يوسف أن Binance شاركت في أنشطة مزود خدمة الأصول الافتراضية (VASP) في نيجيريا ، وتوفير خدمات التداول والحراسة للمستخدمين النيجيريين دون تسجيل مناسب مع الوكالات التنظيمية ذات الصلة ، من بين أمور أخرى.
